Что Нужно в Налоговую Для Возврата Подоходного Налога за Обучение на Права

Государство вернет 15600 рублей обучающимся.

Я часто сталкиваюсь с тем, что многие люди не знают своих прав и не пользуются всеми доступными льготами. В этой статье я более подробно расскажу о том, как вернуть деньги, за обучение: собственное, детей, или даже братьев и сестер.

Все официально работающие россияне платят подоходный налог. И в законодательстве есть статьи, которые позволяют вернуть часть уплаченных налогов. Сегодня поговорим о ст.

219 НК РФ, согласно которой можно вернуть уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. Сумма к возврату составляет 13% от стоимости обучения, но не более 15600 рублей.

Вы можете воспользоваться налоговым вычетом на собственное обучение, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах). При чем деньги можно вернуть за любую форму обучения: очную, заочную, вечернюю.
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Сколько можно вернуть?

  • Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей.
  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога. То есть, если вы за год заплатили 10 000 налог, то и вернете себе 10 000 рублей.
  • Учтите, что вычет 15600 относится ко всем налоговым вычетам суммарно (за обучение, лечение, пенсионные взносы)
  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т. д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на вас (или вашего супруга);
  • документы фактической оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на вас.

Только вычет можно получить максимум с 50 000 рублей, т. е. не более 6500 рублей за год (50000*13%=6500)

Какие нужны документы?

Для оформления налогового вычета вам нужны:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Когда можно получить выплаты?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть деньги сможете только в 2018 году.

Как получить налоговый вычет за обучение

Вычеты за обучение являются одной из разновидностей налоговых льгот при затратах населения на социальные потребности, где государство возвращает часть выплаченного налога. О том кому они полагаются и как это сделать, читайте в данном дзене.

Нужна ли вам помощь юриста?
ДаНет

По основной работе мне часто приходится сталкиваться с тем, что родители, обучая своих детей в университете, просят выдать им документы на налоговые вычеты за обучение. Но на вопрос какие же документы для этого необходимы ставит их в тупик.

Налоговый вычет за обучение за 2014 год

20. Хочу получить налоговый вычет за свое обучение, за 2014 и 2015 года. Хотела уточнить какой адрес проживания указывать в декларации? И в какой налоговый орган обращаться? Дело в том, что в 2014 и 2015 годах у меня была прописка в одном регионе, а с января 2016 — в другом. Мне обращаться в налоговый орган по месту нынешней прописки или по месту прописки периода за который я хочу получить вычет? А также аналогичный вопрос, какой адрес указывать в декларациях?

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2010-2014 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2015 году Вы можете вернуть себе налог только за 2012, 2013 и 2014 годы.

16.1. Размер вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Решил исправить ситуацию и объяснить как и для чего это делается.

Кто имеет право на налоговые вычеты за образование

1. Налоговый вычет за обучение предоставляется всем официально работающим родителям, которые оплачивают очное образование детей возрастом до 24 лет.
2. Вычеты можно получить за себя или за близких родственников – детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет. Важно, чтобы они учились на дневной форме обучения.
3. Если студент оплачивает учебу сам за себя, то форма обучения значения не имеет. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности, а у индивидуального предпринимателя одним из видов экономической деятельности являлись образовательные услуги.

Кому вычеты не полагаются

1. Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается.
2. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.
3. Вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2018 году можно будет получить вычет за 2017, 2016 и 2015 годы.

Особенности получения вычета

1. Размер вычета за обучение детей, составляет 50000 руб. в год за одного студента. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6500 руб. (50000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб. и т. д.
2. Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер составляет 120 000 руб в год. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15600 рублей. Сюда надо еще прибавить 6500 руб. и получится, что государство вернет до 22100 руб в год.

Вычет за год не может превышать размер НДФЛ (13% от зарплаты), уплаченного за год в бюджет. Невыбранная сумма вычета заявляется на следующий год

Давайте на примере разберем ситуацию с суммой вычета

Налоговый вычет рассчитывают из дохода
Предположим, что родители студента Иванова Ивана потратили за его обучение 50000 рублей в год. Оплачивали они по 25000 рублей в семестр. Отец Ивана работает доцентом в вузе и получает 40000 руб в месяц. В год он зарабатывает 480000 рублей. Из этой суммы на руки он получил 417600 руб.

13% подоходного налога за него заплатил работодатель – 62400 руб.
Отец Иванова Ивана в конце года подал заявление на налоговый вычет за обучение сына.
После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов отца за год и пересчитает ее НДФЛ: (480000 − 50000) × 0, 13 = 55900 руб
Получается, что отец студента Иванова Ивана должен был заплатить 55900 руб, но на самом деле заплатил 62400 руб. Налоговая вернет ему переплату: 62400 − 55900 = 6500 руб

Можно посчитать еще проще. Сумму потраченную на обучение умножить на 13%. В итоге получится сумма к возврату.

Налоговый вычет за обучение 2015

25. Хочу получить налоговый вычет за свое обучение, за 2014 и 2015 года. Хотела уточнить какой адрес проживания указывать в декларации? И в какой налоговый орган обращаться? Дело в том, что в 2014 и 2015 годах у меня была прописка в одном регионе, а с января 2016 — в другом. Мне обращаться в налоговый орган по месту нынешней прописки или по месту прописки периода за который я хочу получить вычет? А также аналогичный вопрос, какой адрес указывать в декларациях?

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2010-2014 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2015 году Вы можете вернуть себе налог только за 2012, 2013 и 2014 годы.

22.1. Размер вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Для налогового вычета необходимо предоставить ряд документов:

1. Копия договора об образовании и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.
2. Справка 2-НДФЛ для подтверждения о полученной зарплате и оплаченных налогах НДФЛ.
3. Декларация 3-НДФЛ за год учебы.
4. Заявление о возврате части НДФЛ.
5. Копия паспорта.

Наибольшее количество вопросов и проблем при получении вычета за обучение детей связано с оформлением документов. В идеальном случае все документы должны быть оформлены на родителей.

В этом случае никаких проблем с вычетом и вопросов от налоговых органов в процессе его получения не возникнет:
1. в договоре на оказание образовательных услуг родитель должен быть указан в качестве заказчика и плательщика;
2. платежные документы (квитанции, приходно-кассовые ордера и т. п.) должны быть также оформлены на имя родителя.

Однако, на практике очень часто встречаются ситуации, когда все не так идеально: договор оформлен только на детей, на одного из родителей или в платежных документах в качестве плательщика значится имя ребенка.

Рассмотрим четыре наиболее часто встречающихся случая более подробно.

Ситуация 1. Договор оформлен на родителя, в платежном документе в качестве плательщика указано имя ребенка.
В этом случае родитель может попробовать получить вычет, дополнительно предоставив доверенность (предоставляется в письменной форме и не требует нотариального заверения) на внесение денежных средств ребенком от имени родителя. Но позиция налоговых органов по этому поводу неоднозначна (уточните этот вопрос в своей налоговой инспекции) и поэтому даже при ее наличии возможен отказ в вычете.

Ситуация 2. Договор оформлен только на ребенка, в платежном документе в качестве плательщика указано имя родителя.
Родитель вправе рассчитывать на налоговый вычет, даже учитывая, что он не указан в договоре на оказание образовательных услуг. Это связано с тем, что для получения вычета должны быть документы, подтверждающие Ваши фактические расходы за обучение (платежные документы, оформленные на имя родителя). При этом не имеет значения, что договор с образовательным учреждением заключен с ребенком.

Ситуация 3. Договор и платежные документы оформлены на ребенка.
Ситуация, когда все документы оформлены на ребенка, а вычет хочет получить родитель, является комбинацией (и худшим случаем) двух описанных выше ситуаций. Считаю, что считаем, что родитель вправе подать документы на вычет даже в данном случае, но как и в предыдущих ситуациях, окончательное решение по поводу предоставления вычета будет зависеть от позиции налоговой инспекции. Рекомендую уточнить этот вопрос в своей налоговой инспекции.

Ситуация 4. Документы могут быть оформлены на любого из родителей.
Важно, чтобы подтверждающие документы (договор об образовании, платежные документы) были оформлены на родителей. Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно. Нужно лишь приложить копию свидетельства о браке.

Возврат налога за обучение на права

4500) Официальная работа только у меня (размер фактически уплаченного подоходного налога за 2015 составил.

70 000). Каким образом и какие документы подавать в налоговую для того, чтобы не потерять к примеру право на вычет за мед. услуги?

10.1. После продажи машины вы должны были подать декларацию, в связи с чем вправе получить налоговый вычет в размере 250 тыс. С остальной суммы необходимо заплатить налог 13%.

По поводу социальных вычетов на лечение и обучение: собирайте документы учебного учреждения, мед. учреждения, все чеки по оплате, договоры и обращайтесь в налоговую.

Если родители еще только на стадии заключения договора/оплаты обучения, то советую стараться оформлять документы, указывая себя в качестве заказчика.

Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно в деканате образовательного учреждения.

Еще потребуются оригиналы платежных документов (чеки, квитанции, платежные поручения). Если вы случайно потеряли чек об оплате, то его можно восстановить в бухгалтерии вуза или в банке (если оплата проводилась безналично).

🟠 Проходите опрос и получайте консультацию бесплатно

🟠 Введите свой вопрос в форму ниже

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.