На сегодня в РФ есть 4 варианта уплаты налогов на доходы со сдачи жилья: НДФЛ для физических лиц, налог на профессиональный доход для самозанятых, упрощенная система налогообложения и патенты для ИП. Выясним, какой из этих способов выгоднее.
Как платить налоги со сдачи жилья в России: самый выгодный вариант
- налоговые ставки – 4 или 6% от суммы дохода (в зависимости от того, реализуется товар частным лицам или предпринимателям);
- регистрация и ведение учета – через мобильное приложение;
- страховые взносы – можно платить по желанию, причем только на пенсионное страхование (взнос на ОМС включен в налоговую ставку);
- ограничения на деятельность позволяют использовать режим тем, кто сдает жилье в аренду.
Если арендатор компенсирует хозяину квартиры только затраты по счетчикам, то в данном случае дохода никакого у последнего не возникает, т.к. арендатор оплачивает только потребленные ресурсы, затраченные на личные нужды. Но и уменьшить доход на эту сумму тоже нельзя – для этого нет никаких оснований.
Налог на сдачу квартиры в аренду: сколько и как платить, и можно ли не платить налог
Доход в бизнесе на посуточной аренде в первую очередь зависит от расположения квартиры. В центре города, рядом с крупными офисными и выставочными центрами, вузами, стадионами простоя никогда не будет: выставки, конференции и соревнования проходят круглый год, и их участникам всегда нужна крыша над головой. Вокруг таких мест цена краткосрочной аренды стабильна в любой сезон.
Но статья эта не может быть применима, если жильё покупалось для личных нужд. Согласно позиции Минфина коммунальные платежи подразделяются.
Если у вас сдается лишь одна квартира, вы как ИП можете купить патент — в этом случае собственник уплачивает фиксированный налог единовременно. Его размер зависит от площади квартиры и ее расположения (рассчитать его, а также воспользоваться пошаговой инструкцией по получению патента можно на сайте ФНС).
Сдаем квартиру в наём без проблем: что писать в договоре и как выселить нанимателей
- физлицо обязано оплатить 13% согласно, подаваемой им ежегодной декларации до конца апреля за прошедший год;
- индивидуальные предприниматели на УСН уплачивают 6% ежеквартально и дополнительно средства в Пенсионный фонд;
- приобретение патента (фиксированный ежегодный платеж). Это выгодно для обладателей нескольких объектов или дорогих престижных квартир.
Сдача квартир посуточно — бизнес для сегодняшней Москвы актуальный и весьма прибыльный. Тем более что «начальный капитал» в виде квартиры в неплохом районе у вас уже есть. Конечно, в этом деле, как в любом другом, есть свои подводные камни. Разобраться, что к чему в сфере краткосрочной аренды, и как она регулируется системой налогообложения, вам помогут подсказки портала наЧас.ру
Платить ли налог на аренду квартиры, чем грозит неуплата, способы оформления дохода
Для регистрации в качестве самозанятого лица не нужно обращаться в налоговую инспекцию. Для этого разработано специальное мобильное приложение “Мой налог” (ст. 3 Закона №422-ФЗ). За пользование приложением плата не взимается. Это приложение разработано также для выдачи фискальных чеков, по которым информация о сделке автоматически поступает в налоговый орган.
К примеру, в месяц вам удается заработать на сдаче квартиры 40 000 рублей, в год выходит 480 000. Если сотрудник один в лице ИП, то из налога можно вычесть сумму страховых платежей.
Решили не делиться с государством, но с подозрительной регулярностью получаете на карту одинаковые суммы от квартирантов? Приготовьтесь к тому, что у налоговой возникнут к вам вопросы. Если будет доказано, что вы на самом деле сдавали квартиру и уклонялись от выплаты налогов, то грозит уголовная ответственность.
Что будет, если не платить налог за сдачу квартиры? | Жильё и жизнь
-
— Неуплата или неполная уплата сумм налога (штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога или 40%, если деяние совершено умышленно, плюс пени за каждый день просрочки в процентах от неуплаченной суммы налога – процентная ставка – 1/300 ставки рефинансирования Центробанка). — Незаконное предпринимательство (штраф до 300 тыс. рублей, обязательные работы сроком до 480 часов или арест до 6 месяцев), если общий доход от этого предпринимательства превышает 1,5 миллиона рублей. Но статья эта не может быть применима, если жильё покупалось для личных нужд. — Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, если размер недоплаты превышает 10% от общей суммы налога/сбора, подлежащей уплате (штраф – от 100 до 300 тыс. рублей или заключение на срок до 1 года). Разница от ст. 122 НК РФ в том, что предприниматель не подаёт декларацию в принципе, указывает ложные данные, прячет имущество или деньги, на основе которых взыскиваются налоги и т.д.
Пенсионный взнос оплачивается до конца года. Но можно платить и каждый квартал. Это даже выгоднее, так как будет уменьшаться сумма самого налога. Происходит это следующим образом: гражданин каждый квартал вносит платежи в ПФ РФ, затем при составлении декларации указывает эти взносы и высчитывает их из суммы налогового сбора. В результате величина налога снижается.
Сдача квартиры в аренду: можно ли не платить налог
Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев. Если вы сдаёте квартиру на долгий срок, лучше выбрать годовой патент. Его стоимость зависит от того, в каком городе вы сдаёте жильё. В Москве на цену патента также влияют округ, район и площадь квартиры. Точную стоимость можно посмотреть на mos.ru . Например, годовой патент на квартиру до 50 кв. м. в Крылатском стоит 18 000 ₽ .
К примеру, в месяц вам удается заработать на сдаче квартиры 40 000 рублей, в год выходит 480 000. Если сумма взносов выходит больше налога, то оплачиваются только обязательные взносы.
При поступлении информации о незаконном проживании квартирантов сотрудники правоохранительных органов проверяют достоверность сведений. Если факт аренды подтвердится, то все данные передаются в налоговую инспекцию.
Налоговые тонкости: шпаргалка для тех, кто сдает квартиры посуточно
- высокая ставка: 13% для россиян и 30% для нерезидентов РФ.
- Налог иногда насчитывается и на коммунальные платежи, если их вносит арендатор — контролирующий орган может счесть это также дополнительным доходом (по сути, экономией на оплате коммуналки).
- Кроме этих 13%, собственник жилья платит налог на квартиру или свою долю в ней. Ставка зависит от политики вашего муниципалитета, подробности уточняйте в налоговой.
Для сдачи квартир в аренду предусмотрено четыре системы налогообложения. Самая распространенная — собственник заключает с жильцами договор как физическое лицо и платит НДФЛ в размере 13% от суммы полученного дохода. Подавать декларацию о доходах необходимо до 30 апреля следующего года, платить налог — до 15 июля следующего года.
Земля и льгота: как владеть полями и лугами без уплаты налогов
ИП может выбрать патентную систему налогообложения (ПСН). В этом случае приобретается патент. Налог так же будет 6%, но от усреднённого годового дохода арендодателя для данного региона. Цена патента будет зависеть от региона, области, района, метража квартиры. Стоимость патента можно рассчитать на сайте ФНС — patent.nalog.ru/info/.
Государство дает самозанятым бонусный налоговый вычет в размере 10 000 руб. Если факт аренды подтвердится, то все данные передаются в налоговую инспекцию.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду?
Встреча с ГИБДД Ваше авто Подборка документов Все о штрафах Лишение прав Изучаем ПДД Произошло ДТП Требования банка Если предстоит суд